國債凈價交易系列知識(四):如何查詢每日應計利息額

國債凈價交易系列知識(四):如何查詢每日應計利息額

 

    實行國債凈價交易后,在場內申報終端和各證券營業部的行情系統或公告欄中,將顯示"國債凈價"及當日"應計利息額"；各證券專業媒體當日也會登載或播發相關信息,但是這些顯示的"應計利息額"均為參考值。在資金清算時,各會員單位會以中國證券登記結算有限公司上海分公司、深圳分公司發送的"當日國債品種應計利息額"數據文件的數據為準。

    投資者需要注意的是,目前,交易所市場實行"T＋1"交收制度,即當日成交的國債買賣,須于第二天進行交割。在國債全價交易方式下,交割價格即是單一的成交價格,而在凈價交易方式下,交割價格由當日成交價和應計利息兩部分構成。

    試行國債凈價交易以后,為方便投資者準確計算國債買賣結算價,每日應計利息額以"成交當日"的應計利息額為準,與成交當日行情顯示的凈價相對應(凈價結算價＝成交價＋當日應計利息額)。

    因此,試行國債凈價交易后,投資者在辦理交割時需要注意:除原來所列主要內容不變外,各會員單位應在交割單上列明國債的"成交凈價、應計利息額、結算價。

    凡是實行凈價交易的國債,其交易傭金、交易經手費等均以按結算價為基數進行計算。

    持有浮動利率附息國債的投資者需要注意的是,根據財政部的有關規定,浮動利率附息國債在掛牌交易期間遇到利率調整時,仍按當年交易時本付息期確定的利率計算,等到該浮動利率附息國債當年到期付息后,進行下一年度交易時,才開始按利率調整后的利率計算。實行國債凈價交易后,這一規定不變。 

    

來源:上海證券報2002.3.21 
(張煒 秦宏) 

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